ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЭСКИЛ" ИНН:1435261497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38708061 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1191330
11504 Основные средства на конец предыдущего года13300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1191330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13300
12103 Запасы на конец отчетного года1871810
12104 Запасы на конец предыдущего года18100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1212250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года521800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1805900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3605860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5866470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4797190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7196470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2554-28120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2812-4440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89512740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12743000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213822570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22577910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303335310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года353110910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4797190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7196470
21103 Выручка за отчетный год981939630
21104 Выручка за предыдущий год396316250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год899561060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год610622240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год824-21430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2143-5990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год824-21430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2143-5990
23503 Прочие расходы за отчетный год2711030
23504 Прочие расходы за предыдущий год1031550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год553-22460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2246-4540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2951220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258-23680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2368-4540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (479) = 53.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (824)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8995+0+0) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (824)/Выручка (9819) = 8.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (9819) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.842

Индекс Альтмана Z = -15.723

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-5.33), рентабельность продукции (8.39%), рентабельность компании (2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЭСКИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить