Общество с ограниченной ответственностью "Альфаранг" ИНН:1435261553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38708204 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года77
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010
21103 Выручка за отчетный год37884677
21104 Выручка за предыдущий год41184118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44305087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49164916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-642-410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-798-798
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-642-410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-798-798
23403 Прочие доходы за отчетный год5300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112-410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-798-798
24603 Прочее за отчетный год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-798-798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-155-410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-798-798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-155)/Стоимость активов (10) = -1550 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4430+0+0) = -14.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-642)/Выручка (3788) = -16.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-155)/Выручка (3788) = -4.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -14.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -15.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.935

Индекс Альтмана Z = -221.896

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-14.5), рентабельность продукции (-16.95%), рентабельность компании (-4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфаранг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить