ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЗА" ИНН:1435261909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38708894 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52703782309
11504 Основные средства на конец предыдущего года37823090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52703782309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37823090
12103 Запасы на конец отчетного года100066
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2822440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300108915
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10891515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682133381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13338115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59525114390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года511439015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31732592-361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25921515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234022100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года221000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439312375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3123760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27792522375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25223760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59525114390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года511439015
21103 Выручка за отчетный год63100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239015680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1759-15680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-156800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1759-15680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-156800
23403 Прочие доходы за отчетный год77521250
23404 Прочие доходы за предыдущий год212500
23503 Прочие расходы за отчетный год459376
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1029548-376
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1044527-376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1044)/Стоимость активов (5952) = -17.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2390+0+0) = -73.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1759)/Выручка (631) = -278.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1044)/Выручка (631) = -165.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.142

Индекс Альтмана Z = -0.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (-278.76%), рентабельность компании (-165.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить