Общество с ограниченной ответственностью "ТолМи" ИНН:1435262028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38709072 ОКВЭД:80.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года554810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года564910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года564910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5649-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49-140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года564910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49100
21103 Выручка за отчетный год618385526
21104 Выручка за предыдущий год3855260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556342504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3425040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год624322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5639-25
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (56) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (556+0+0) = 11.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (618) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (618) = 9.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.03%), рентабельность компании (9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТолМи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить