Общество с ограниченной ответственностью "Универ" ИНН:1435262035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38709089 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года593539323
11504 Основные средства на конец предыдущего года5393230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года593539323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5393230
12103 Запасы на конец отчетного года269228420
12104 Запасы на конец предыдущего года284200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года235526471
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5264710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292733683000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336830000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352039073323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390733230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года402315137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3151370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года311835923186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года359231860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года311835923186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года359231860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352039073323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390733230
21103 Выручка за отчетный год357703157918623
21104 Выручка за предыдущий год31579186230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349933102518327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31025183270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777554296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5542960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777554296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5542960
23503 Прочие расходы за отчетный год3852490
23504 Прочие расходы за предыдущий год24900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год392305296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3052960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год392305127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3051270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (392)/Стоимость активов (3520) = 11.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34993+0+0) = 2.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (777)/Выручка (35770) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (392)/Выручка (35770) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 0.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить