Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтажная компания" ИНН:1435262074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13120390 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1434314004623
11504 Основные средства на конец предыдущего года140046230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1434314004623
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140046230
12103 Запасы на конец отчетного года12314121865937
12104 Запасы на конец предыдущего года1218659370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316853746711104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36628111040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180419001815
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190018150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года458035155318856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50714188560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601455295423479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52115234790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года737536278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5362780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года594075241823201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51579232010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594075241823201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51579232010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601455295423479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52115234790
21103 Выручка за отчетный год402624882321907
21104 Выручка за предыдущий год48823219070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399664844321529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48443215290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год296380378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3803780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год296380378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3803780
23403 Прочие доходы за отчетный год404
23503 Прочие расходы за отчетный год475835
23504 Прочие расходы за предыдущий год58350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253322347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3223470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год506469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203258278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2582780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (203)/Стоимость активов (60145) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39966+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (296)/Выручка (40262) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (203)/Выручка (40262) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -1.433

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтажная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить