Общество с ограниченной ответственностью "Бригантина" ИНН:1435262099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13126323 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года645266230
11504 Основные средства на конец предыдущего года662300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года645266230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года662300
12103 Запасы на конец отчетного года3683990
12104 Запасы на конец предыдущего года39900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82403501419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14514190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13836377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года363770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87467851795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58017960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1519874081795
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года720317950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8016597565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5975650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года718368111231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года660612310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года718368111231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года660612310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1519874081795
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года720317950
21103 Выручка за отчетный год1029727612419
21104 Выручка за предыдущий год276124190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277125831663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258316630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7526178756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1787560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7526178756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1787560
23503 Прочие расходы за отчетный год108147191
23504 Прочие расходы за предыдущий год1471910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год741831565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год315650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год741831565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7418)/Стоимость активов (15198) = 48.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7526)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2771+0+0) = 271.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7526)/Выручка (10297) = 73.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7418)/Выручка (10297) = 72.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.116

Индекс Альтмана Z = 6.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (73.09%), рентабельность компании (72.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бригантина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить