Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс" ИНН:1435262109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13138007 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-283-98
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-98-90
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года438104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10492
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62
21103 Выручка за отчетный год3628226654
21104 Выручка за предыдущий год2665420695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3646726662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2666220785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-185-8
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-185-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8-90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-185-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-185-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-185)/Стоимость активов (155) = -119.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36467+0+0) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (36282) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-185)/Выручка (36282) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.646

Индекс Альтмана Z = -24.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.83), рентабельность продукции (-0.51%), рентабельность компании (-0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеверТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить