Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроМонтаж-2008" ИНН:1435262211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38709310 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11601189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11601189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года770369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11601189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118910
21103 Выручка за отчетный год30841318557
21104 Выручка за предыдущий год13185570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23081210558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12105580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год776108-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год776108-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108-10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год776108-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74326-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (743)/Стоимость активов (1160) = 64.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2308+0+0) = 33.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (776)/Выручка (3084) = 25.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Рентабельность компании

Чистая прибыль (743)/Выручка (3084) = 24.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.641

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.669

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.974

Индекс Альтмана Z = 13.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.97), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (25.16%), рентабельность компании (24.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроМонтаж-2008

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить