ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ" ИНН:1435262349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38709468 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9242494734
11504 Основные средства на конец предыдущего года9473448875
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9242494734
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9473448875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10625045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50452506
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51155350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года535076906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97539100084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100084125781
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20649-29065
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29065-44715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20659-29055
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29055-44705
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1522225222
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2522227222
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1522225222
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2522227222
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60345102515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года102515130895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13131402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140212370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61658103917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103917143265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97539100084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100084125781
21103 Выручка за отчетный год6681574991
21104 Выручка за предыдущий год7499125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6681574900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7490025
22203 Управленческие расходы за отчетный год943051682
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5168226466
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5738523218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23218-26441
23403 Прочие доходы за отчетный год330
23503 Прочие расходы за отчетный год49454775
23504 Прочие расходы за предыдущий год477519171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5247318443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18443-44224
24603 Прочее за отчетный год2759-2792
24604 Прочее за предыдущий год2792-492
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4971415651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15651-44716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4971415651
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15651-44716

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49714)/Стоимость активов (97539) = 50.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9430) = 608.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57385)/Выручка (66815) = 85.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49714)/Выручка (66815) = 74.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.51

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 5.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (85.89%), рентабельность компании (74.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ КВАРТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить