ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИК ИНЖИНИРИНГ" ИНН:1435262363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38709480 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20300
12103 Запасы на конец отчетного года2202200
12104 Запасы на конец предыдущего года220350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10030710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года307550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32068710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года687900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52368710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1304-4110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-41100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17877030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18277280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года728800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52368710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1261260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1261-260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1261-260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2600
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1261-340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1261-340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1261)/Стоимость активов (523) = -241.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1261+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1261)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1261)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.411

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.411

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.714

Индекс Альтмана Z = -21.302

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.49), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИК ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить