ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИДСТРОЙ" ИНН:1435262571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13120190 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года370066791000
11504 Основные средства на конец предыдущего года667910000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года370066791000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года667910000
12103 Запасы на конец отчетного года12736850
12104 Запасы на конец предыдущего года368500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года529029224091
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292244150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года338120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575566084111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660844150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9455132875111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1328754150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363648383713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483837280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3203341371
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33411000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5499326327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32635880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года485200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581984491398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года844916880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9455132875111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1328754150
21103 Выручка за отчетный год669393942818485
21104 Выручка за предыдущий год39428184850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год651103834414654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38344146500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182910843831
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108438350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182910843831
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108438350
23303 Проценты к уплате за отчетный год17410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4100
23403 Прочие доходы за отчетный год39831646100
23404 Прочие доходы за предыдущий год16461000
23503 Прочие расходы за отчетный год21221579218
23504 Прочие расходы за предыдущий год15792180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год367311103713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111037170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367311103713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111037170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3673)/Стоимость активов (9455) = 38.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65110+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1829)/Выручка (66939) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3673)/Выручка (66939) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.388

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.625

Индекс Альтмана Z = 4.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить