Общество с ограниченной ответственностью "С.ЕЛЕНА" ИНН:1435262589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13120237 ОКВЭД:52.42.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года518633369
12104 Запасы на конец предыдущего года6333690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года936684374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6843740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года936684374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6843740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года926674364
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6743640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года936684374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6843740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года936684374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6843740
21103 Выручка за отчетный год359244205094
21104 Выручка за предыдущий год442050940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334041104730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411047300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252310364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3103640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252310364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3103640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252310364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3103640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год252310364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3103640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год252310364
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3103640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (252)/Стоимость активов (936) = 26.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3340+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (3592) = 7.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (252)/Выручка (3592) = 7.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.02%), рентабельность компании (7.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С.ЕЛЕНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить