Общество с ограниченной ответственностью "Эйва" ИНН:1435262620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13123595 ОКВЭД:52.48.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года54914721472
12104 Запасы на конец предыдущего года147214720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16506158961318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1589613180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9948136202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1362020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27003175042992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1750429920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27003175042992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1750429920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-44529-213661592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2136615920
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45874366000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3660000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года45874366000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3660000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2565822700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2565822701400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227014000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27003175042992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1750429920
21103 Выручка за отчетный год2326414972318
21104 Выручка за предыдущий год149723180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4617324361736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243617360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22909-228641582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2286415820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22909-228641582
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2286415820
23503 Прочие расходы за отчетный год83410
23504 Прочие расходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22992-229051582
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2290515820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22992-229051582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2290515820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22992)/Стоимость активов (27003) = -85.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46173+0+0) = -49.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22909)/Выручка (23264) = -98.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22992)/Выручка (23264) = -98.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.851

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.851

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.623

Индекс Альтмана Z = -8.819

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (-1.65), рентабельность продукции (-98.47%), рентабельность компании (-98.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эйва

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить