Общество с ограниченной ответственностью "ЮМАЛ" ИНН:1435262645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13123589 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года98173409
12104 Запасы на конец предыдущего года1734090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года472546365371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472453710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года482448095810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489858100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482448985899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года489858990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-203-265-346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-265-3460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502751636245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года516362450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года502751636245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516362450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482448985899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года489858990
21103 Выручка за отчетный год13615061632
21104 Выручка за предыдущий год150616320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75803921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13909210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61703711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1167110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61115-435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116-4350
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6180-446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141-4460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6179-357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140-3570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (4824) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75+0+0) = 81.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (136) = 44.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (136) = 44.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Индекс Альтмана Z = -0.188

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (44.85%), рентабельность компании (44.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮМАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить