Общество с ограниченной ответственностью "Кайрос" ИНН:1435262691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13120645 ОКВЭД:72.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года201010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года521100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211090
21103 Выручка за отчетный год669397
21104 Выручка за предыдущий год693970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20143284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1432840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14-74113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-741130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14-74113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-741130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-74113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-741130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14-7889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (6) = -233.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+0+0) = -70 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (6) = -233.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (6) = -233.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5

Индекс Альтмана Z = -12.569

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6), коэффициент текущей ликвидности (6), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-233.33%), рентабельность компании (-233.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кайрос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить