ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ" ИНН:1435262726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13120603 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129516702044
11504 Основные средства на конец предыдущего года167020440
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3123120
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года31200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160719822044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198220440
12103 Запасы на конец отчетного года1409140918
12104 Запасы на конец предыдущего года1409180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1609194828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91948300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157023445590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234455890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317743257634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432576340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-197-116091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1160910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337554857543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года548575430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337554857543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года548575430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317743257634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432576340
21103 Выручка за отчетный год57528616356
21104 Выручка за предыдущий год86163560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год472424085822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240862330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1028-1547534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15471230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1028-1547123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15471230
23503 Прочие расходы за отчетный год651527
23504 Прочие расходы за предыдущий год15270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год963-156296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1562960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год963-156277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1562770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (963)/Стоимость активов (3177) = 30.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4724+0+0) = 21.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1028)/Выручка (5752) = 17.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (963)/Выручка (5752) = 16.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.058

Индекс Альтмана Z = -0.763

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (17.87%), рентабельность компании (16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСНОВА-ТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить