Общество с ограниченной ответственностью "Резинотехнические изделия Саха" ИНН:1435262740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13134185 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года860439700
12104 Запасы на конец предыдущего года4397000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года860442718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4427180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года860442718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4427180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года860442718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4427180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года860442718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4427180
21103 Выручка за отчетный год413111361481
21104 Выручка за предыдущий год113614810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417012771185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127711850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39-141296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1412960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39-141296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1412960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39-141296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1412960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80-152296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1522820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-80)/Стоимость активов (860) = -9.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4170+0+0) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (4131) = -0.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-80)/Выручка (4131) = -1.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.94%), рентабельность компании (-1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Резинотехнические изделия Саха

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить