Общество с ограниченной ответственностью "Отель Пентхаус" ИНН:1435263215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13121596 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28110
21103 Выручка за отчетный год27732844
21104 Выручка за предыдущий год28440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28412480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-68364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-68364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3640
23503 Прочие расходы за отчетный год2663
23504 Прочие расходы за предыдущий год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-121)/Стоимость активов (71) = -170.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2841+0+0) = -2.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68)/Выручка (2773) = -2.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-121)/Выручка (2773) = -4.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.704

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.61

Индекс Альтмана Z = -25.346

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.56), рентабельность продукции (-2.45%), рентабельность компании (-4.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отель Пентхаус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить