Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Вест-Строй" ИНН:1435263310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13121751 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1665415635610531
11504 Основные средства на конец предыдущего года56356105310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1665415635610531
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56356105310
12103 Запасы на конец отчетного года21217061545
12104 Запасы на конец предыдущего года170615450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1024418322511287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83225112870
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года124500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7312443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1046308495512875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84955128750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27117014131123406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141311234060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6421-14320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1432-8980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6411-142210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1422-8970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1362811351135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года113511350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15692414159822261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141598231680
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10703000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27758214273323396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142733243030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27117014131123406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141311234060
21103 Выручка за отчетный год42914609108
21104 Выручка за предыдущий год6091080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46596697849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10918490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3682-88-741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-482-7410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3682-88-741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-482-7410
23403 Прочие доходы за отчетный год11100
23503 Прочие расходы за отчетный год762445158
23504 Прочие расходы за предыдущий год4451580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4333-533-899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-927-8990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4333-533-899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-927-8990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4333-5330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-927-8990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4333)/Стоимость активов (271170) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46596+0+0) = -7.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3682)/Выручка (42914) = -8.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4333)/Выручка (42914) = -10.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = -1.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-8.58%), рентабельность компании (-10.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норд-Вест-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить