Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация "Полюс +" ИНН:1435263416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13122153 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49183930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года839300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1834121295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41212950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6744960325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49603250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6744960325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49603250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-427182410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1824-5670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800800223
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8008000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301233692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2336920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11013136315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31368920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6744960325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49603250
21103 Выручка за отчетный год157131492013146
21104 Выручка за предыдущий год14920131460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157131079913723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10799137230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год412100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4121-5770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4121-5770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4121-5770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (674) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15713+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (15713) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (15713) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.388

Индекс Альтмана Z = 3.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительство-Проектирование-Комплектация Полюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить