Общество с ограниченной ответственностью "ЛСТК-Проект" ИНН:1435263455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13122058 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года351501220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169513995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1103707920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7079200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631321062145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210621450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631321062145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210621450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1991153764
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1537640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43205692081
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56920810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43225692081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56920810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631321062145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210621450
21103 Выручка за отчетный год9402102272654
21104 Выручка за предыдущий год1022726540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814365822427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год658224270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12593645227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36452270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12593645227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36452270
23503 Прочие расходы за отчетный год68224087
23504 Прочие расходы за предыдущий год240870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5773405140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34051400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1237196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год454333444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3334440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (454)/Стоимость активов (6313) = 7.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8143+0+0) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1259)/Выручка (9402) = 13.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (454)/Выручка (9402) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = 3.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (13.39%), рентабельность компании (4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛСТК-Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить