ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУГУН" (Внесение сведений о решении о ликвидации) ИНН:1435263543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13122667 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1261290591
12104 Запасы на конец предыдущего года13615920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года246210782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2589820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19972126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года821260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3922469799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40328000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3922469800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40328000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1436297555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13315550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1371370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248635108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25641080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2486172245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27012450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3922469800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40328000
21103 Выручка за отчетный год37428243970
21104 Выручка за предыдущий год284939700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23829053372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206533720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136-81598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7845980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136-81598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7845980
23303 Проценты к уплате за отчетный год24037
23503 Прочие расходы за отчетный год8916
23504 Прочие расходы за предыдущий год8160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104-90545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7765450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год244239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80-132506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7345060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (3922) = 2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238+0+0) = 57.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (374) = 36.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (374) = 21.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.578

Индекс Альтмана Z = 3.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (36.36%), рентабельность компании (21.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУГУН Внесение сведений о решении о ликвидации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить