Общество с ограниченной ответственностью "Техэксперт-Якутск" ИНН:1435263688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13123678 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12998920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69745690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года456900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1996937690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9376900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1996937690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9376900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1085717377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7173770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года911220313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2203130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года911220313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2203130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1996937690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9376900
21103 Выручка за отчетный год383626221169
21104 Выручка за предыдущий год262211690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33382197746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21977460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год498425423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4254230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год498425423
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4254230
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год15106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486415411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4154110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1187544
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год368340367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3403670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (1996) = 18.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3338+0+0) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (498)/Выручка (3836) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (3836) = 9.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.191

Индекс Альтмана Z = 7.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (12.98%), рентабельность компании (9.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техэксперт-Якутск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить