Общество с ограниченной ответственностью "Стиль" ИНН:1435263832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13123827 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года280018000
12104 Запасы на конец предыдущего года180000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года850836407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36502636407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36502636552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293710223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года71313810
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года138100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года71313810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года138100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36502636552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263600
21103 Выручка за отчетный год731555792786
21104 Выручка за предыдущий год557900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год425565842558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год658400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3060-1005228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3060-1005228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100500
23503 Прочие расходы за отчетный год40016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3020-1005213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2927-1104213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2927)/Стоимость активов (3650) = 80.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4255+0+0) = 71.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3060)/Выручка (7315) = 41.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2927)/Выручка (7315) = 40.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.802

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.827

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.119

Индекс Альтмана Z = 19.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (41.83%), рентабельность компании (40.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить