Общество с ограниченной ответственностью "Сантехторг и К" ИНН:1435263984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13124287 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года6796790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18627574221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186215204864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15207040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186215204864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15207040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18520406
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18621482416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14824970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186215204864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15207040
21103 Выручка за отчетный год127659598261
21104 Выручка за предыдущий год595992590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104849747855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497487720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2280406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год228985406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9854870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год228985406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9854870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228985406
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9854870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2280406
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (1862) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1048+0+0) = 21.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (228)/Выручка (1276) = 17.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (1276) = 17.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.928

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.87%), рентабельность компании (17.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехторг и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить