Общество с ограниченной ответственностью "НордСтрой" ИНН:1435264138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13124927 ОКВЭД:67.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6577593250
11504 Основные средства на конец предыдущего года932500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6577593250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года932500
12103 Запасы на конец отчетного года14053970
12104 Запасы на конец предыдущего года539700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12122010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года799600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4392900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52065175190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17519010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117840268440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26844010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30560-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3066100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1737286730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года867300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193331020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310200
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года95469150590
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1505900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114774268340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2683400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117840268440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26844010
21103 Выручка за отчетный год50374040
21104 Выручка за предыдущий год40400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18402250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31971790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31971790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31971790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28771790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28771790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2877)/Стоимость активов (117840) = 2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1840+0+0) = 173.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3197)/Выручка (5037) = 63.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2877)/Выручка (5037) = 57.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 3.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (63.47%), рентабельность компании (57.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить