Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания "Зевс" ИНН:1435264219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13124672 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59674250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15117284250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15117284250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9117284250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15117284250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117200
21103 Выручка за отчетный год7353485447580
21104 Выручка за предыдущий год348500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19002194365080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1165129182500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1165129182500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129100
23503 Прочие расходы за отчетный год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1171129182500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101298250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1181116274250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1181)/Стоимость активов (15) = -7873.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1900+0+0) = -61.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1165)/Выручка (735) = -158.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1181)/Выручка (735) = -160.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -78.733

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -78.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.375

Индекс Альтмана Z = -785.61

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (-158.5%), рентабельность компании (-160.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово- Строительная Компания Зевс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить