Общество с ограниченной ответственностью "Юпитер-77" ИНН:1435264466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13125387 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1135453873647
11504 Основные средства на конец предыдущего года538736470
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года43262390
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2623900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1139756494037
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года564940370
12103 Запасы на конец отчетного года2351361913539
12104 Запасы на конец предыдущего года3619135390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года790053486046526
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34860465260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года625007049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1156050262674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года502626740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991674350469789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43504697890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1105644915373825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49153738250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года782693004424020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30044240200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года782793005424030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30054240300
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322061909949796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19099497960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322061909949796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19099497960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1105644915373825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49153738250
21103 Выручка за отчетный год188959106632212689
21104 Выручка за предыдущий год1066322126890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10915194721175128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год947211751280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год798081191137561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11911375610
22203 Управленческие расходы за отчетный год14707117627049
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1176270490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6510114930512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149305120
23204 Проценты к получению за предыдущий год3400
23403 Прочие доходы за отчетный год139136092
23404 Прочие доходы за предыдущий год1360920
23503 Прочие расходы за отчетный год173414279
23504 Прочие расходы за предыдущий год4142790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65067-259930525
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2599305250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12052616105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6161050
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год581800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52936-266024420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2660244200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52936-266024420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2660244200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52936)/Стоимость активов (110564) = 47.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109151+0+14707) = 52.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65101)/Выручка (188959) = 34.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52936)/Выручка (188959) = 28.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.425

Индекс Альтмана Z = 12.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.81), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (34.45%), рентабельность компании (28.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юпитер-77

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить