Общество с ограниченной ответственностью "Валери Тур" ИНН:1435264970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13128003 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года561576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5615126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5615126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5615126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151260
21103 Выручка за отчетный год954831757600
21104 Выручка за предыдущий год17576000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год954761405773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14057730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7352-173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352-1730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7352-173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352-1730
23504 Прочие расходы за предыдущий год17400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7178-173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178-1730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3160-173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160-1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (56) = -5.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95476+0+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (95483) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (95483) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 2.066

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.066<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (-0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Валери Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить