Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность" ИНН:1435265011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13126955 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4110
21103 Выручка за отчетный год5594290
21104 Выручка за предыдущий год4292030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5283990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3991960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3070
23504 Прочие расходы за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (1) = -300 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (528+0+0) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (559) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (559) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 208.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (-0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стабильность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить