ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ГУДИС" ИНН:1435265251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13127274 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года300000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300000
12104 Запасы на конец предыдущего года36500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года221
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56410570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года150035500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года355026400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2011792237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7921080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40775437322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543727990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40778437322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года843727990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8748590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года859-340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88486910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года869-240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года188648830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года488300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года188648830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года488300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2501753312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года175328230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10579320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13072685312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268528230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40778437322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года843727990
21103 Выручка за отчетный год220716270
21104 Выручка за предыдущий год162700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182112400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1240310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3863870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год387-310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3863870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год387-310
23404 Прочие доходы за предыдущий год56000
23503 Прочие расходы за отчетный год11920
23504 Прочие расходы за предыдущий год19230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3857550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год755-340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год791510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3066040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год604-340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3066040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год604-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (4077) = 7.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1821+0+0) = 21.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (386)/Выручка (2207) = 17.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (2207) = 13.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 6.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (17.49%), рентабельность компании (13.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ГУДИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить