Общество с ограниченной ответственностью "Горное" ИНН:1435265269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13127268 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1723246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1723246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14669
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1420100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1420100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1723246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24669
21103 Выручка за отчетный год18892325
21104 Выручка за предыдущий год23252449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15432244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22442389
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34681
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34681
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8160
23503 Прочие расходы за отчетный год64
23504 Прочие расходы за предыдущий год41
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7759
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7759

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (340)/Стоимость активов (1723) = 19.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1543+0+0) = 22.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (346)/Выручка (1889) = 18.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (340)/Выручка (1889) = 18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Индекс Альтмана Z = 3.344

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (18.32%), рентабельность компании (18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить