ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХА НОРД ДАЙМОНД" ИНН:1435265276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13127239 ОКВЭД:36.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27060
12103 Запасы на конец отчетного года7064228277
12104 Запасы на конец предыдущего года282770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41964579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года461902
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7488436161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3616110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7759036161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3616110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1263710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6369435884
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года358840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6369435884
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года358840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года653267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1259267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7759036161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3616110
21103 Выручка за отчетный год430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-240
23503 Прочие расходы за отчетный год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105)/Стоимость активов (77590) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67+0+0) = -35.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (43) = -55.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105)/Выручка (43) = -244.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.195

Х5 = Выручка/Активы = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.765

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (59.48), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-55.81%), рентабельность компании (-244.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА НОРД ДАЙМОНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить