ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС" ИНН:1435265452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13127570 ОКВЭД:63.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37330
12104 Запасы на конец предыдущего года3300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208144206687315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206687315950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года278375371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37537110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208459207095686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207095686960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208460207095686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207095686960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11942-1194210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-119421010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220402219036215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219036215374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220402219036215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219036215374
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208460207095686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207095686960
21103 Выручка за отчетный год208213569
21104 Выручка за предыдущий год213569632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1033210305341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10305341379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10124-10092228
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10092228253
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10124-10092228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10092228253
23503 Прочие расходы за отчетный год857695
23504 Прочие расходы за предыдущий год769570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10209-10168133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10168133183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10210-10169133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10169133183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10210)/Стоимость активов (208460) = -4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10332+0+0) = -97.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10124)/Выручка (208) = -4867.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10210)/Выручка (208) = -4908.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.054

Индекс Альтмана Z = -0.92

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-4867.31%), рентабельность компании (-4908.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВНОЕ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ТУР ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить