ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР МЕДИА" ИНН:1435266079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13128894 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года537560223309
11504 Основные средства на конец предыдущего года602233090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года537560223309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года602233090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305647141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6471410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1613022
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466677163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6771630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584166993472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года669934720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7897-6826-2841
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6826-28410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7887-6816-2831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6816-28310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13585133106061
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1331060610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13585133106061
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1331060610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года143205242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2052420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143205242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2052420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584166993472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года669934720
21103 Выручка за отчетный год1631270
21104 Выручка за предыдущий год2700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1631270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2700
22203 Управленческие расходы за отчетный год262028262817
22204 Управленческие расходы за предыдущий год282628170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-989-2799-2817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2799-28170
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год67120924
23504 Прочие расходы за предыдущий год1209240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1056-3985-2841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3985-28410
24603 Прочее за отчетный год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1070-3985-2841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3985-28410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1070-3985-2841
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3985-28410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1070)/Стоимость активов (5841) = -18.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2620) = -37.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-989)/Выручка (1631) = -60.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1070)/Выручка (1631) = -65.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.575

Индекс Альтмана Z = -2.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.26), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.35), рентабельность продукции (-60.64%), рентабельность компании (-65.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить