ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГОПЛАСТ" ИНН:1435266110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13129178 ОКВЭД:24.66.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67410
11504 Основные средства на конец предыдущего года69500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года69500
12103 Запасы на конец отчетного года8515403
12104 Запасы на конец предыдущего года54035403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18241393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16721041
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19501455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1455672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46258530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85308530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113668530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154808530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года451171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188171
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109068359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147948359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109068359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152928359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113668530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154808530
21103 Выручка за отчетный год1665614210
21104 Выручка за предыдущий год142101069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1633914068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14068995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14274
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14274
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23504 Прочие расходы за предыдущий год2810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11464

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (11366) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16339+0+0) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (16656) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (16656) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.041

Х5 = Выручка/Активы = 1.465

Индекс Альтмана Z = 1.18

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.9%), рентабельность компании (1.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГОПЛАСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить