Общество с ограниченной ответственностью СК "Востокпромстрой" ИНН:1435266150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13129497 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112073647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года749650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119624297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119624297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года624813-259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13-2590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5714416266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4162660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5714416266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4162660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119624297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42970
21103 Выручка за отчетный год136796900
21104 Выручка за предыдущий год69000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77276900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77276900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69000
23503 Прочие расходы за отчетный год670387269
23504 Прочие расходы за предыдущий год3872690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7057303-269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303-2690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6238303-269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год303-2690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6238)/Стоимость активов (11962) = 52.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5952+0+0) = 129.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7727)/Выручка (13679) = 56.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6238)/Выручка (13679) = 45.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.521

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.093

Индекс Альтмана Z = 10.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (56.49%), рентабельность компании (45.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК Востокпромстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить