Общество с ограниченной ответственностью "Паллада" ИНН:1435266689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13130402 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года348210
12104 Запасы на конец предыдущего года55100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241321187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3201870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года280430200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4022000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279430200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4032000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-486-391-105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-301-1050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141947
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года751802259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6842580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года765821306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7033050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279430200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4032000
21103 Выручка за отчетный год14441527659
21104 Выручка за предыдущий год15616590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16011672752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17087520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-157-145-93
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-147-930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157-145-93
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-147-930
23403 Прочие доходы за отчетный год965
23404 Прочие доходы за предыдущий год1050
23503 Прочие расходы за отчетный год6135
23504 Прочие расходы за предыдущий год1450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-154-152-93
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-151-930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год306421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-184-216-114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-197-1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-184)/Стоимость активов (279) = -65.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1601+0+0) = -9.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (1444) = -10.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-184)/Выручка (1444) = -12.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.635

Индекс Альтмана Z = -17.598

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.74), рентабельность продукции (-10.87%), рентабельность компании (-12.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паллада

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить