ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "ХОТУ-БАКТ" ИНН:1435266696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13138728 ОКВЭД:24.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года454100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года772307417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3074170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1226317427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3074270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1254317427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3074270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110427
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1104270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года470-1270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580-17427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года934270
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года67400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6743340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1254317427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3074270
21103 Выручка за отчетный год17408061407
21104 Выручка за предыдущий год80614070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1333819918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8199180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407-13489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-134890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407-13489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134890
23403 Прочие доходы за отчетный год12600
23503 Прочие расходы за отчетный год1146
23504 Прочие расходы за предыдущий год460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год522-13483
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-174830
24603 Прочее за отчетный год5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год470-13483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-174830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год470-13483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-174830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (470)/Стоимость активов (1254) = 37.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1333+0+0) = 30.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (407)/Выручка (1740) = 23.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (470)/Выручка (1740) = 27.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.861

Х5 = Выручка/Активы = 1.388

Индекс Альтмана Z = 4.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (23.39%), рентабельность компании (27.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР ХОТУ-БАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить