ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕРСЕРВИС+" ИНН:1435266760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13130655 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45500
11504 Основные средства на конец предыдущего года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5000
12103 Запасы на конец отчетного года815528662
12104 Запасы на конец предыдущего года5286620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23391610405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16104050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321821821067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218210670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326322321067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223210670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1701827877
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8278770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1711837887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8378870
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20100100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1001000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года91800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20191180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1911800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153212040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153212040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326322321067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223210670
21103 Выручка за отчетный год1190394262790
21104 Выручка за предыдущий год942627900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1002073741312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год737413120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188320521478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205214780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11372090
22203 Управленческие расходы за отчетный год585731327
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7313270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1298184942
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1849420
23503 Прочие расходы за отчетный год159210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1139163942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1639420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2652130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год874-50942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-509420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год874-50942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-509420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (874)/Стоимость активов (3263) = 26.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1298)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10020+0+585) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1298)/Выручка (11903) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (874)/Выручка (11903) = 7.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.102

Индекс Альтмана Z = 7.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (10.9%), рентабельность компании (7.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить