ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД СЕРВИС" ИНН:1435266784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13130626 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6185680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61894910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года949100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61894910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года949100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6179-52350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-523500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6169-522510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5225100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года678761740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678761740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61894910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года949100
21104 Выручка за предыдущий год103000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2800346100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3461000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2800-335800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3358000
22203 Управленческие расходы за отчетный год800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2808-335800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3358000
23403 Прочие доходы за отчетный год3735285690
23404 Прочие доходы за предыдущий год2856900
23503 Прочие расходы за отчетный год622240
23504 Прочие расходы за предыдущий год22400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год865-52350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-523500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год865-52350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-523500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год865-52350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-523500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (865)/Стоимость активов (618) = 139.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2800+0+8) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2808)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (865)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.909

Индекс Альтмана Z = -52.464

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-9.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-508.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить