Общество с ограниченной ответственностью "Белый лотос" ИНН:1435267033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13140820 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года604746322360011
11504 Основные средства на конец предыдущего года63223600110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года604746322360011
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63223600110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161015201176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года152011760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21930634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года306340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182918261331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182613310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года623036504861342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65048613420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520745362256502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53622565020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года700877831496
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года778314960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года700877831496
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года778314960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1001500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312134933344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года349333440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322136433344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364333440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года623036504861342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65048613420
21103 Выручка за отчетный год1526211280341
21104 Выручка за предыдущий год112803410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15589146163784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1461637840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-327-3336-3443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3336-34430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-327-3336-3443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3336-34430
23404 Прочие доходы за предыдущий год420300
23503 Прочие расходы за отчетный год767339529
23504 Прочие расходы за предыдущий год3395290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1094-2528-3472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2528-34720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4543520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год352820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1548-2880-3472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2880-35540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1548)/Стоимость активов (62303) = -2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15589+0+0) = -2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-327)/Выручка (15262) = -2.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1548)/Выручка (15262) = -10.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.091

Индекс Альтмана Z = 5.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-2.14%), рентабельность компании (-10.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белый лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить