ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ДЖУГДЖУР" ИНН:1435267080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13131459 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30881429639296
11504 Основные средства на конец предыдущего года4296392960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30881429639296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4296392960
12103 Запасы на конец отчетного года290017252627
12104 Запасы на конец предыдущего года172526270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1499965122
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9661220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491335533662805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55336628050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года319575067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750670
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года328215294
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года152940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600096030665626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60306656260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9089010326974921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103269749210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16328143096274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1430962740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16338143196284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1431962840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1765650650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6506500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года727878830067987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88300679870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года745528895068637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88950686370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9089010326974921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103269749210
21103 Выручка за отчетный год40367117503113279
21104 Выручка за предыдущий год1175031132790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32819100707101834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1007071018340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75481679611445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16796114450
22203 Управленческие расходы за отчетный год307256373564
22204 Управленческие расходы за предыдущий год563735640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4476111597881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1115978810
23204 Проценты к получению за предыдущий год21800
23403 Прочие доходы за отчетный год66959416
23404 Прочие доходы за предыдущий год94160
23503 Прочие расходы за отчетный год8973140054
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2198100717843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1007178430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46820141569
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201415690
24604 Прочее за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173080356274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год803562740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173080356274
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год803562740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1730)/Стоимость активов (90890) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32819+0+3072) = 12.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4476)/Выручка (40367) = 11.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1730)/Выручка (40367) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = -0.472

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (11.09%), рентабельность компании (4.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ДЖУГДЖУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить