Общество с ограниченной ответственностью "АСКЭ" ИНН:1435267354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13131689 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года-1698700
11504 Основные средства на конец предыдущего года6987000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-1698700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6987000
12103 Запасы на конец отчетного года25914361522
12104 Запасы на конец предыдущего года143614210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491734461659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года344617600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года517649193201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491932010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года517556173902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561739020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187718431844
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184318440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года245227830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года278300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года245227830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года278300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8459912057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99120570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8459912057
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99120570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года517556173902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561739020
21103 Выручка за отчетный год5597122596576
21104 Выручка за предыдущий год1225965760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4710119444455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1194444550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8873152121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31521210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8873152121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31521210
23404 Прочие доходы за предыдущий год16400
23503 Прочие расходы за отчетный год85329253
23504 Прочие расходы за предыдущий год292530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год341872068
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18720680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341872068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18720680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (5175) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4710+0+0) = 18.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (887)/Выручка (5597) = 15.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (5597) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.569

Индекс Альтмана Z = 6.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.82), коэффициент текущей ликвидности (6.13), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (15.85%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСКЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить