ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЗАЛЬТ" ИНН:1435267410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13141038 ОКВЭД:14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3180012786210
11504 Основные средства на конец предыдущего года27862100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года655780
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года78780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31865627869978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года278699780
12104 Запасы на конец предыдущего года1600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года32800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518706374360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70661430
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года366554000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5181415374360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1415615430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319174280114374438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280114616210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2786312786310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года278631100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3938000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15871-128710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-128717770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302139265760313604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2657607870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11290606880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170353003146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30031460
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170351435460834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14354608340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319174280114374438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280114616210
22203 Управленческие расходы за отчетный год64228280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28282820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-642-2828-282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2828-2820
23204 Проценты к получению за предыдущий год1031343480
23303 Проценты к уплате за отчетный год2862205703364
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2057033640
23403 Прочие доходы за отчетный год8904426
23503 Прочие расходы за отчетный год1625344
23504 Прочие расходы за предыдущий год53440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3577-13619776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-136196980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-134-15070
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-15072180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год57700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3000-13648776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-136467760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3000-136480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-136487760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3000)/Стоимость активов (319174) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-642)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+642) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-642)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3000)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.736

Индекс Альтмана Z = 18.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗАЛЬТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить