Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет "Ремикс+" ИНН:1435268365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13133501 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13982102
11504 Основные средства на конец предыдущего года821020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13982102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года821020
12103 Запасы на конец отчетного года509073904910700
12104 Запасы на конец предыдущего года39049107000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2051176425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1764250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года760590002865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года900028650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605634981313590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49813135900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года607024989513692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49895136920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года232371672-962
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1672-9620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24237267238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2672380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364654722313654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47223136540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364654722313654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47223136540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года607024989513692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49895136920
21103 Выручка за отчетный год39718017743216370
21104 Выручка за предыдущий год177432163700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30544313389512354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133895123540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91737435374016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4353740160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год66918406044824
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4060448240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248192933-808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2933-8080
23403 Прочие доходы за отчетный год1236163399
23404 Прочие доходы за предыдущий год1633990
23503 Прочие расходы за отчетный год278855369
23504 Прочие расходы за предыдущий год553690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232674013-778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4013-7780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170211770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215652836-962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2836-9620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215652836-962
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2836-9620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21565)/Стоимость активов (60702) = 35.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (305443+66918+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24819)/Выручка (397180) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21565)/Выручка (397180) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.665

Индекс Альтмана Z = 7.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (5.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алкогольный маркет Ремикс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить