ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ" ИНН:1435268527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13133820 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года675675675
11504 Основные средства на конец предыдущего года6756750
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года843857685033344
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года76850333440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года850607752534019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77525340190
12103 Запасы на конец отчетного года1281281750
12104 Запасы на конец предыдущего года12817500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года864300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3588665425743
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года654257430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203563201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5632010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44860672610694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6726106940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1299208425144713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84251447130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-318-3727-2854
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3727-28540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-308-3717-2844
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3717-28440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года441241788229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года417882290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16804862784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48627840
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1241368330436544
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года83304365440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1302288796847557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87968475570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1299208425144713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84251447130
23504 Прочие расходы за предыдущий год87328540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-873-28540
24604 Прочее за предыдущий год285400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3727-28540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3727-28540
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-3727-28540
32008 Величина капитала на 31-3717-28440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3409010
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340900
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)340900
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-318-3727-2854
33008 Величина капитала на 31-308-3717-2844
41103 Поступления – всего за отчетный год408334736036544
41193 Прочие поступления за отчетный год408334736036544
41203 Платежи – всего за отчетный год29789558648228
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13349271304
41293 Прочие платежи за отчетный год28452549376924
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11047-850428316
42203 Платежи – всего за отчетный год109004676033344
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год109004676033344
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10900-46760-33344
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период147-31453201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (129920) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 2.176

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.176<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН ЯКУТСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить