ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУБИКОН" ИНН:1435268573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13133978 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7176120
11504 Основные средства на конец предыдущего года61200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7176120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16472011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1647201101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2011010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2365813101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8131010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года724-117353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1173530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160819244
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года192440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1640198748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1987480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2365813101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8131010
21103 Выручка за отчетный год8213107664439
21104 Выручка за предыдущий год1076644390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6165118844352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1188443520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2048-111887
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1118870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2048-111887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1118870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2048-111887
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1118870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8310844
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1965-122643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1226430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1965)/Стоимость активов (2365) = 83.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6165+0+0) = 33.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2048)/Выручка (8213) = 24.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1965)/Выручка (8213) = 23.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.831

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.866

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.441

Индекс Альтмана Z = 13.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (24.94%), рентабельность компании (23.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУБИКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить