ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМАЗ" ИНН:1435268848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13134127 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года263646
11504 Основные средства на конец предыдущего года36460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года263646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36460
12103 Запасы на конец отчетного года5728351347695
12104 Запасы на конец предыдущего года513476950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6748912511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9125110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160134233779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года342337790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года656325568223585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55682235850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656585571823631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55718236310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3750917139470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года171394700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3751917149480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171494800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17945010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277113609222589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36092225890
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года42868361
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года683610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281393856923151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38569231510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656585571823631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55718236310
21103 Выручка за отчетный год43306245247137872
21104 Выручка за предыдущий год452471378720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36885640565836158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405658361580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64206468131714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4681317140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40607277260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2772610490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2359919087665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190876650
23403 Прочие доходы за отчетный год492300
23404 Прочие доходы за предыдущий год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год2117159077
23504 Прочие расходы за предыдущий год1590770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2153117727588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177275880
24603 Прочее за отчетный год1161-1058118
24604 Прочее за предыдущий год1058-1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2037016669470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166694700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2037016669470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год166694700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20370)/Стоимость активов (65658) = 31.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (368856+40607+0) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23599)/Выручка (433062) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20370)/Выручка (433062) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.333

Индекс Альтмана Z = 8.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить